Vous trouvez les calculs d’amortissement LMNP/LMP complexes et chronophages ?
Découvrez l’outil indispensable qui simplifie vos démarches fiscales et vous aide à maximiser vos économies en toute sérénité !
Notre outil de calcul d’amortissement LMNP/LMP vous permet de gagner du temps et d’optimiser vos économies fiscales. En quelques clics, il calcule automatiquement l’amortissement de vos biens, mobilier et travaux, offrant des résultats précis pour simplifier vos déclarations et maximiser vos revenus locatifs.
Outil de calcul d’amortissement LMNP/LMP
Paramètres
Localisation du bien
Type de bien
La part de foncier (terrain) dans la valeur du bien sera calculée automatiquement.
Informations générales
La durée d’amortissement généralement tolérée par l’administration fiscale se situe entre 17 et 30 ans.
Revenus locatifs et charges
Ameublement
Les meubles sont amortis sur 7 ans.
Travaux futurs (si vous en prévoyez)
Les travaux futurs seront amortis sur 10 ans.
Emprunt
Pour le calcul du cash-flow, on considère la mensualité du prêt. Les intérêts sont déjà dans les charges, on va donc retirer une part de la mensualité pour le capital remboursé.
Prix de revente
Qu’est-ce que l’Amortissement LMNP/LMP ?
L’amortissement est un mécanisme comptable permettant de déduire progressivement la dépréciation de la valeur d’un bien immobilier ou de ses composantes (mobilier, travaux).
C’est un levier essentiel pour réduire votre base imposable dans le cadre des régimes LMNP (Loueur Meublé Non Professionnel) ou LMP (Loueur Meublé Professionnel).
Quelles sont les spécificités du LMNP et LMP?
- LMNP : Adapté aux propriétaires ayant des revenus locatifs inférieurs à 23 000 € par an ou ne dépassant pas 50 % des revenus du foyer fiscal.
- LMP : Obligatoire lorsque les revenus locatifs dépassent ces seuils.
Bien que plus contraignant, le régime LMP offre certains avantages comme l’imputation des déficits fiscaux sur le revenu global.
Conditions pour passer de LMNP à LMP
Le passage au régime LMP s’opère automatiquement lorsque :
- Les revenus locatifs excèdent 23 000 € par an.
- Ils dépassent 50 % des autres revenus du foyer fiscal.
Pourquoi l’Amortissement est-il Indispensable pour les Investisseurs ?
Réduction de l’impôt sur les revenus locatifs
L’amortissement permet de neutraliser une grande partie de vos bénéfices imposables, tout en conservant vos loyers nets.
Neutraliser les bénéfices déclarés
Par exemple :
- Achat d’un bien à 200 000 €.
- Mobilier et équipements à 10 000 €.
- Travaux de rénovation à 15 000 €.
L’amortissement de ces valeurs sur plusieurs années réduit le bénéfice imposable année après année.
Optimisation à long terme
L’amortissement devient particulièrement intéressant pour les biens anciens, nécessitant des travaux réguliers.
- Julien P., Propriétaire de logements meublés à Lyon et membre du club vip témoigne :
« En tant que propriétaire LMNP, je passais des heures à calculer l’amortissement de mes biens pour mes déclarations fiscales.
Cet outil a complètement changé la donne ! En quelques clics, j’obtiens des chiffres précis et un tableau clair pour optimiser mes économies fiscales.
C’est devenu un indispensable pour moi ! »
- Julien P., Propriétaire de logements meublés à Lyon et membre du club vip
Comment Fonctionne le Calcul de l’Amortissement LMNP/LMP ?
Les Composants Amortissables
Immobilier (hors terrain) : La structure du bien peut être amortie sur 20 à 40 ans.
Mobilier et équipements : Amortissables sur une durée de 5 à 10 ans.
Frais annexes :
- Travaux,
- frais de notaire,
- et charges initiales
sont également éligibles à l’amortissement.
Méthodes de Calcul : Linéaire vs Dégressive
Méthode Linéaire : La valeur amortissable est répartie de manière constante sur la durée choisie.
Exemple chiffré :
- Valeur du bien (hors terrain) : 180 000 €.
- Durée d’amortissement : 30 ans.
- Montant annuel amortissable : 6 000 €/an.
Lire aussi : LMNP : les 14 avantages du statut LMNP
Optimiser l’Amortissement en LMP : Avantages et Stratégies
Dépôt de Garantie Airbnb : Montants et Fonctionnement
Comparaison d'Outil de Calcul et des Solutions Disponibles
| Type d'outil | Avantages | Inconvénients | Exemples |
|---|---|---|---|
| Simulateurs en ligne gratuits | - Accessibles à tous - Rapides - Idéaux pour des calculs simples | - Fonctionnalités limitées - Peu adaptés aux cas complexes | Outils gratuits disponibles sur les sites spécialisés |
| Logiciels professionnels payants | - Fonctionnalités avancées (export PDF, suivi automatisé) - Actualisation annuelle automatique - Optimisés pour des besoins spécifiques | - Coût d’abonnement - Courbe d’apprentissage initiale | - Logiciel comptable pour investisseurs - Outils spécifiques pour conciergeries et gestionnaires |
Simulateurs en Ligne Gratuits
Avantages :
- Accessibles,
- rapides
- et idéaux pour des calculs simples.
Inconvénients : Fonctionnalités limitées pour des cas complexes.
Logiciels Professionnels Payants
Avantages :
- Fonctionnalités avancées telles que l’export PDF,
- l’actualisation annuelle automatique,
- et le suivi des amortissements.
Exemples :
- Logiciel comptable pour investisseurs.
- Outils spécifiques aux conciergeries et gestionnaires de biens locatifs.
- Rossane ,D., Gestionnaire de biens locatifs à Bordeaux et membre du club vip partage :
« J’ai commencé avec un simulateur gratuit pour calculer l’amortissement de mes biens en LMNP, mais je me suis vite retrouvé limité.
Avec l’outil professionnel, j’ai pu exporter mes résultats en PDF, suivre mes amortissements année après année, et optimiser ma stratégie fiscale en toute simplicité.
Ça vaut largement l’investissement ! »
- Rossane ,D., Gestionnaire de biens locatifs à Bordeaux et membre du club vip
Exemple pratique : Calcul d’amortissement avec un outil dédié
Étape 1 : Entrer les données essentielles
Pour lancer le calcul d’amortissement avec un outil dédié, vous devez renseigner les informations suivantes :
- Valeur du bien immobilier (hors terrain) : 200 000 €
- Frais annexes : 15 000 € (frais de notaire, frais d'agence)
- Mobilier et équipements : 10 000 €
- Durée d’amortissement :
- Immobilier : 30 ans
- Mobilier : 7 ans
- Travaux et frais annexes : 10 ans
Étape 2 : Analyse des résultats obtenus
Une fois les données saisies, l’outil génère un tableau d’amortissement détaillé. Voici un exemple sur 5 ans :
| Année | Amortissement Immobilier | Amortissement Mobilier | Amortissement Travaux/Frais | Total Amortissement Annuel |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 6 667 € | 1 429 € | 1 500 € | 9 596 € |
| 2 | 6 667 € | 1 429 € | 1 500 € | 9 596 € |
| 3 | 6 667 € | 1 429 € | 1 500 € | 9 596 € |
| 4 | 6 667 € | 1 429 € | 1 500 € | 9 596 € |
| 5 | 6 667 € | 1 429 € | 1 500 € | 9 596 € |
Étape 3 : Projection des économies fiscales
Pour estimer le gain fiscal, prenons l’exemple d’un investisseur ayant un revenu locatif annuel de 15 000 € au régime réel et une tranche d’imposition de 30 %.
- Sans amortissement :
- Revenu locatif net imposable : 15 000 €
- Impôt sur le revenu : 15 000 € x 30 % = 4 500 €
- Avec amortissement :
- Revenu locatif net après amortissement : 15 000 € - 9 596 € = 5 404 €
- Impôt sur le revenu : 5 404 € x 30 % = 1 621 €
Économie fiscale annuelle : 4 500 € - 1 621 € = 2 879 €
Grâce à l’outil de calcul d’amortissement, l’investisseur réalise une économie fiscale de près de 2 900 € par an tout en optimisant la gestion de ses revenus locatifs.
Lire aussi : LMP : Comprendre les Revenus Pris en Compte
Promoteur ou investisseur immobilier : Quelle est la différence ?
Glossaire approfondi de la Gestion Hôtelière
Conclusion :
L’amortissement LMNP/LMP est un levier incontournable pour réduire efficacement vos impôts et optimiser vos revenus locatifs.
Grâce à un outil de calcul intuitif, simplifiez vos démarches, gagnez du temps, et maximisez vos économies fiscales.
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J'espère que vous appréciez la lecture de cet article.
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FAQ :
Quelles charges peuvent être amorties en LMNP/LMP ?
L’amortissement concerne :
- la valeur du bien immobilier (hors terrain),
- le mobilier,
- les équipements,
- les travaux de rénovation
- et les frais annexes (frais de notaire, agence, etc.).
Quelle est la différence entre LMNP et LMP ?
LMNP : Pour les revenus locatifs inférieurs à 23 000 € ou 50 % des revenus du foyer fiscal.
LMP : Dès que ces seuils sont dépassés. Il offre des avantages fiscaux mais avec des obligations comptables plus strictes.
Combien de temps peut-on amortir un bien immobilier ?
La durée d’amortissement varie entre 20 et 40 ans pour un bien immobilier, selon sa nature et son état.
Le mobilier et les équipements sont amortis plus rapidement, généralement sur 5 à 10 ans.
L’amortissement LMNP a-t-il un impact sur la revente du bien ?
Non, l’amortissement n’influence pas le calcul de la plus-value lors de la revente. Seule la différence entre le prix d’achat et de vente est prise en compte.
Peut-on cumuler amortissement et déficit foncier ?
Non, l’amortissement est spécifique au régime réel en LMNP/LMP. Le déficit foncier concerne uniquement les revenus locatifs non meublés.
Quel est l’intérêt d’un outil de calcul d’amortissement ?
Un outil dédié simplifie les calculs complexes, garantit leur précision et permet d’estimer vos économies fiscales rapidement pour optimiser vos déclarations.
Existe-t-il des simulateurs gratuits pour calculer l’amortissement LMNP ?
Oui, plusieurs simulateurs en ligne gratuits sont disponibles pour des calculs simples. Toutefois, pour des besoins avancés, des logiciels professionnels sont recommandés.
Comment actualiser l’amortissement en cas de travaux ou d’achats supplémentaires ?
Chaque nouvelle dépense (travaux, achat de mobilier) peut être ajoutée à votre tableau d’amortissement et être déduite sur sa propre durée d’amortissement.
